Liquidações (Settlements)

Ao liquidar um recebível (payable) movimenta-se um determinado valor que estava contabilizado como Saldo a Receber e credita este valor na conta do cliente como Saldo Disponível. Para registrar essa movimentação temos a entidade de settlements, conhecida em português como "liquidações", que se refere aos valores que serão liquidados uma determinada data.

Tipos de liquidação

Liquidação Interna: Quando os recebíveis são liquidados na conta digital do Pagar.me.

Liquidação Externa: Quando os recebíveis são liquidados em um outra instituição financeira, que não o Pagar.me.

Tipos de liquidação externa

Nesse contexto, se uma liquidação externa tem como destino uma conta de pagamento de mesma titularidade do recebedor, constitui-se um Contrato de Garantia. Este modelo é utilizado geralmente para operações em que são realizados empréstimos de capital com outra instituição e os recebíveis são utilizados como uma garantia de pagamento destes empréstimos.

Caso a conta destino seja de terceiros, constitui-se um Contrato de Cessão, pois ocorre a mudança de titularidade dos recebíveis. Este caso trata-se portanto da antecipação do recebimento dos recebíveis em outra intuição.

A liquidação externa pode ocorrer também através da solicitação de recebimento diretamente em uma instituição financeira, sem a necessidade de contratos na Registradora. Neste caso, este procedimento também conhecido como interoperabilidade, não gera saldo na conta digital Pagar.me.

Mecânica de liquidação

Para entender a mecânica de liquidações e o seu impacto no saldo, utilizaremos como exemplo uma empresa que nunca transacionou.

739 — Visão do extrato quando a company foi criada

Em um determinado dia (D0) ela realizou três transações de cartão de credito:

ID da Transação	Total da Transação	Parcelas
tx_001	R$200	2
tx_002	R$400	4
tx_003	R$100	1

No momento em que estas transações forem capturadas (ou conciliadas, no caso de boleto e Pix), elas irão gerar os recebíveis. Assim como irão gerar um saldo a receber no valor de R$ 700,00.

Descritivo de Recebíveis

Abaixo temos um detalhamento de como os recebíveis seriam criados:

ID do Payable	ID da Transação	Data de Pagamento	Total Liquido do Payable	Parcela	Status	Bandeira
p_001	tx_001	D+30	R$100	1	waiting_funds	visa
p_002	tx_001	D+60	R$100	2	waiting_funds	visa
p_003	tx_002	D+30	R$100	1	waiting_funds	elo
p_004	tx_002	D+60	R$100	2	waiting_funds	elo
p_005	tx_002	D+90	R$100	3	waiting_funds	elo
p_006	tx_002	D+120	R$100	4	waiting_funds	elo
p_007	tx_003	D+30	R$100	1	waiting_funds	elo

Descritivo das Movimentações de Saldo

Quando os payables (recebíves) são criados, também são criadas as movimentações de saldo. Neste caso, são criadas movimentações no saldo a receber:

ID da Movimentação	Objeto	ID do Objeto	Valor Liquido	Status
b_001	payable	001	R$100	waiting_funds
b_002	payable	002	R$100	waiting_funds
b_003	payable	003	R$100	waiting_funds
b_004	payable	004	R$100	waiting_funds
b_005	payable	005	R$100	waiting_funds
b_006	payable	006	R$100	waiting_funds
b_007	payable	007	R$100	waiting_funds

742 — Visão do extrato após as transações serem capturadas

Avançando um pouco no tempo, quando chegar na data de liquidação do recebível, ocorrerá um balanceamento de saldo. Isto é, iremos subtrair o valor dos recebíveis do seu saldo a receber e iremos creditar no seu saldo disponível seguindo os seguintes critérios.

No cenário em que a empresa está liquidando todos os recebíveis com o Pagar.me, teríamos que:

ID Settlement	Liquidation Key	Valor Liquidado	Tipo*
sett_001	la_001	R$100	internal
sett_002	la_002	R$200	internal

Descritivo dos Recebíveis

ID Payable	ID Transação	Data Pagamento	Valor Liquido	Parcela	Status	Tipo	Liquidation Key
p_001	001	D+30	R$100	1	paid	internal	la_001
p_003	002	D+30	R$100	1	paid	internal	la_002
p_007	003	D+30	R$100	1	paid	internal	la_002

Descritivo das Movimentações de Saldo

id	object	object_id	amount	status
b_008	payable	001	-R$100	waiting_funds
b_009	payable	001	R$100	available
b_010	payable	003	-R$100	waiting_funds
b_011	payable	003	R$100	available
b_012	payable	007	-R$100	waiting_funds
b_013	payable	007	R$100	available

742 — Visão do extrato após a liquidação de recebíveis integralmente internos

Caso a empresa possua, por exemplo, um contrato externo no valor de R$ 120,00. Na data de liquidação dos recebíveis uma parte do valor será liquidado em outra instituição financeira, que não sua conta digital Pagar.me.

O valor de um recebível (payable) não pode ser dividido e, sendo assim, deve ser pago sempre em sua totalidade. De modo similar a uma cédula de real, que não pode ser rasgada e o seu valor ser utilizado proporcionalmente ao tamanho das suas partes.

ID Settlement	Liquidation Key	Valor Liquidado	Tipo*
sett_001	la_001	R$100	internal
sett_002	la_002	R$120	external
sett_003	la_002	R$80	internal

Descritivo de Recebíveis

ID Payable	ID Transação	Data Pagamento	Valor Liquido	Parcela	Status	Tipo	Liquidation Key
p_001	001	D+30	R$100	1	paid	internal	la_001
p_003	002	D+30	R$100	1	paid	external	la_002
p_007	003	D+30	R$100	1	paid	external	la_002

Portanto, se temos um contrato de R$ 120,00 a ser pago externamente, precisaremos de 2 parcelas do cliente para liquidar o valor deste contrato.

Assim, teremos uma parcela paga na conta Pagar.me, duas parcelas que não gerarão saldo disponível e um ajuste de saldo (fee_collection) de R$ 80,00 como se fosse um “troco” referente ao valor remanescente de recebíveis daquele dia.

ID	Valor Liquidado	Objeto	ID do Objeto
fc_001	80	sett_id	sett_003

Descritivo de Movimentações de Saldo

id	object	object_id	amount	status
b_008	payable	001	-R$100	waiting_funds
b_009	payable	001	R$100	available
b_010	payable	002	-R$100	waiting_funds
b_011	payable	003	-R$100	waiting_funds
b_011	fee_collection	fe_001	R$80	available

Importante ressaltar que as informações de movimentações de saldo (Balance Operations) se referem aos registros de liquidações na sua conta Pagar.me, por isso, liquidações externas não geram saldo disponível nessa movimentação.

744 — Visão do extrato após a liquidação de recebíveis que possuam liquidação externa